Goed om vooraf te weten

Bij Peaks beleg je altijd zelf (dit heet 'execution only'). Dat geldt ook voor de Peaks Pensioenrekening. We geven geen advies over het nut van de pensioenrekening voor jou of de geschiktheid van je beleggingskeuzes in combinatie met je beleggingsdoel, beleggingshorizon, financiële positie en risicobereidheid. Wil je hier advies over, raadpleeg dan een onafhankelijk financieel adviseur.

Daarnaast voeren we ook geen jaarlijks onderhoud uit om te zien of de Peaks Pensioenrekening passend is voor jouw persoonlijke situatie. Daarvoor ben je zelf verantwoordelijk. Bij Peaks bepaal je zelf hoe je belegt, wij voeren alleen de orders uit die jij via de app aan ons doorgeeft.

De productvoorwaarden van de Peaks Pensioenrekening vormen een geheel met onze Algemene Voorwaarden. De informatie in dit document geldt specifiek voor de Peaks Pensioenrekening. Dat is een aanvullend pensioenproduct, ook wel 'lijfrentebeleggingsrecht' genoemd. In deze productvoorwaarden vind je de belangrijkste fiscale regels van de Belastingdienst die van toepassing zijn op de Peaks Pensioenrekening. Mochten deze fiscale regels veranderen, dan heeft Peaks het recht om per direct de productvoorwaarden aan te passen naar de nieuwe regels.

1. De Peaks Pensioenrekening uitgelegd

Bij Peaks kun je een pensioenrekening openen om mee te beleggen. De pensioenrekening is een persoonlijke rekening en staat alleen op jouw naam. Je mag de rekening alleen openen als je de AOW-leeftijd nog niet hebt bereikt.

Er geldt specifieke fiscale regelgeving voor de Peaks Pensioenrekening, in juridische termen ook wel 'lijfrentebeleggingsrecht' genoemd. De rekening is specifiek bedoeld voor het opbouwen van aanvullend pensioen en daarom geblokkeerd voor opnames tot je de AOW-leeftijd bereikt. Je mag het opgebouwde bedrag alleen gebruiken om vaste en gelijkmatige uitkeringen te kopen als je de pensioenleeftijd bereikt, als bedoeld in artikel 3.125 lid 1 en artikel 3.126a lid 4 onderdeel a van de Wet inkomstenbelasting 2001.

Wanneer je de pensioenleeftijd bereikt, koop je van het opgebouwde vermogen bij een financiële instelling een uitkering voor je oude dag. Bij de aankoop van de uitkering start de uitkeringsfase. Je betaalt dan inkomstenbelasting over de uitkeringen.

2. Passendheid Peaks Pensioenrekening

Wil je extra geld opzij zetten voor je pensioen? Dan is het belangrijk dat je voldoende kennis hebt en de mogelijke gevolgen voor jouw persoonlijke financiële situatie kunt overzien. Je inleg staat namelijk vast tot aan je pensioenleeftijd, en je kunt er niet zomaar bij.

Als je de regels van dit type rekening niet goed begrijpt of niet kunt overzien, dan kan dat grote gevolgen hebben voor je persoonlijke financiële situatie. Daarom vinden we het belangrijk om vast te stellen dat je genoeg kennis hebt van pensioenen en beleggen. Dit toetsen we met een kennis- en ervaringstoets in de app. Op basis van de uitkomst beoordelen we of je voldoende van pensioenbeleggen weet. Volg de instructies in de app en beantwoord de vragen altijd zelf en naar waarheid. Haal je de toets niet, zorg dan dat je je extra inleest zodat je begrijpt wat dit product inhoudt voordat je het afsluit.

3. Risico's van de Peaks Pensioenrekening

Er is een aantal risico's verbonden aan het feit dat de Peaks Pensioenrekening een lijfrente is. Het is belangrijk dat jij als klant en wij als Peaks, aan alle fiscale regels voldoen.

3.1 Je geld staat vast tot aan je pensioendatum

Je kunt de waarde van je beleggingen niet zomaar opnemen. De beleggingen op je pensioenrekening zijn namelijk geblokkeerd tot je jouw pensioenleeftijd bereikt hebt, uitzonderingen daargelaten. Je geld staat dus vast tot je pensioen en kan alleen worden gebruikt om een lijfrente te kopen.

Hou je je niet aan de fiscale regelgeving en neem je toch eerder geld op, dan kan dat verregaande belastinggevolgen hebben. Je moet dan inkomstenbelasting betalen en mogelijk een boete aan de Belastingdienst. Deze boete wordt ook wel 'revisierente' genoemd. Deze boete komt bovenop de inkomstenbelasting die je moet betalen, en bedraagt mogelijk 20% (2023) van het bedrag dat je hebt opgenomen. In het ergste geval kan het zijn dat je bij een opname 69,5% (2023) aan inkomstenbelasting en revisierente betaalt, en maar 30,5% van je vermogen overhoudt.

Stel, je hebt een onverwachte uitgave van € 4.000. Op je Peaks Pensioenrekening staat € 25.000. Je mag dan niet alleen maar € 4.000 uit je potje opnemen, maar moet de volledige rekening 'afkopen'. Je betaalt dan je 49,5% (2023) belasting over de volledige waarde van de rekening. Daarnaast betaal je 20% extra boete aan de Belastingdienst. Je houdt dan maar € 7.625 over van de € 25.000.

3.2 Je legt meer in dan mag op basis van de belastingregels

Als je meer inlegt dan je jaar- of reserveringsruimte, dan heb je mogelijk een belastingnadeel. Je mag namelijk het te veel gestorte bedrag niet aftrekken van de inkomstenbelasting, en als je het geld krijgt uitgekeerd na je AOW-leeftijd betaal je er ook weer inkomstenbelasting over. Het teveel gestorte bedrag mag Peaks niet zomaar terugstorten. Wij kunnen het geld alleen terugstorten als de Belastingdienst daarvoor toestemming geeft. Heb je per ongeluk te veel ingelegd, neem dan contact op met onze klantenservice.

3.3 Stel, de belastingwetgeving verandert

Er is een risico dat de fiscale regelgeving verandert. Dat kan in jouw nadeel zijn.

4. Fiscale regels

De Peaks Pensioenrekening is een lijfrenterekening waarop bijzondere fiscale (belasting-)regels van toepassing zijn. In dit hoofdstuk vind je alleen beknopt de belangrijkste regels per 1 januari 2023. Op de website van de Belastingdienst kun je alle fiscale regels bekijken, en eventuele uitzonderingen daarop.

Peaks mag geen fiscaal advies geven. Wil je dit wel, dan kun je advies inwinnen bij je eigen belastingadviseur.

Je kunt alleen een Peaks Pensioenrekening openen als je in Nederland woont en belastingplichtig bent in Nederland.

4.1 Belastingvoordeel

De Peaks Pensioenrekening is een lijfrenterekening zoals bedoeld in art. 3:126a van de Wet IB 2001. Je bouwt met dit product vermogen op voor je pensioen.

Er zijn twee mogelijke belastingvoordelen:

De inleg op je Peaks Pensioenrekening mag je in mindering brengen op je belastbaar inkomen in box 1, waardoor je mogelijk belastingvoordeel hebt. Je betaalt vervolgens pas inkomstenbelasting als je de AOW-leeftijd hebt bereikt en je de opgebouwde lijfrente als periodieke lijfrente-uitkering krijgt uitbetaald. Vanaf dat moment gelden er lagere belastingtarieven, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt. Je hoeft dan namelijk geen AOW-premies meer af te dragen.
Over de waarde van je beleggingen betaal je tijdens de looptijd van deze rekening geen vermogensbelasting.

4.2 Kan een Peaks Pensioenrekening nuttig zijn voor mij?

De Peaks Pensioenrekening kan nuttig zijn wanneer je nu te weinig pensioen opbouwt, of in het verleden te weinig hebt opgebouwd. In Nederland geldt een maximum voor de hoeveelheid pensioen die je jaarlijks mag opbouwen. Je mag van de Belastingdienst alleen geld inleggen wanneer je beschikbare jaarruimte of reserveringsruimte hebt. Hoeveel dit is, hangt af van je persoonlijk situatie. Ga naar hoofdstuk 7, 'Inleggen & afkopen', voor meer informatie.

Als ondernemer kun je ook de stakingswinst of de reeds opgebouwde oudedagsreserve inleggen op je Peaks Pensioenrekening. Op de website van de Belastingdienst kun je berekenen hoeveel je op basis van jouw situatie kunt inleggen.

4.3 Inleglimiet: jaarruimte en reserveringsruimte

Je kunt niet onbeperkt geld inleggen op de pensioenrekening. Je mag inleggen totdat je de AOW-leeftijd hebt bereikt. En je mag van de Belastingdienst alleen geld inleggen wanneer je beschikbare jaarruimte of reserveringsruimte hebt. Hoeveel dat is, hangt af van je persoonlijk situatie. Het is je eigen verantwoordelijkheid om je binnen jouw jaarruimte of reserveringsruimte aan de maximale jaarlijkse inleg te houden. Peaks houdt dit niet voor je in de gaten. Je jaar- en reserveringsruimte kun je elk jaar berekenen via de website van de Belastingdienst.

Verder verwerken we alleen inleg die afkomstig is van een persoonlijke rekening op jouw naam. Inleggen vanaf een zakelijke rekening is niet toegestaan. Leg je geld in vanaf een andere rekening, dan kunnen we deze inleg niet accepteren en kan het zijn dat het geld wordt teruggeboekt en dat we hier aanvullende kosten voor in rekening brengen.

Peaks gaat ervan uit dat de volledige jaarlijkse inleg op de rekening kan worden aangemerkt als lijfrentepremie betaald in dat jaar, in overeenstemming met artikel 3.124 lid 1 onderdeel a van de Wet op de inkomstenbelasting 2001. De uitzondering hierop is de situatie waarin de inleg afkomstig is van een andere geblokkeerde rekening op jouw naam als bedoeld in artikel 3.126a van de Wet inkomstenbelasting 2001, of van een lijfrenteverzekering zoals bedoeld in artikel 3.125 van de Wet inkomstenbelasting 2001.

4.4 Inlegopties

Met een Peaks Pensioenrekening kun je op verschillende manieren geld inleggen, bijvoorbeeld via een maandelijkse automatische incasso, een handmatige overboeking of via iDEAL. Het is niet mogelijk om je wisselgeld of meevallers te beleggen op je Peaks Pensioenrekening. Let op, je totale inleg in een jaar mag niet hoger zijn dan je beschikbare jaarruimte en reserveringsruimte.

4.5 Dividenden

Sommige ETF's bij Peaks betalen dividend uit: een netto-dividend dat automatisch wordt herbelegd op je Pensioenrekening. De dividendbelasting over beleggingen op een Peaks Pensioenrekening kunnen niet worden verrekend via de inkomstenbelasting.

4.6 Je opgebouwde pensioenvermogen laten uitkeren

Met de Peaks Pensioenrekening beleg je voor je pensioen. Je bent dan verplicht om een lijfrente-uitkering aan te schaffen met de waarde van je beleggingen. Je kunt deze uitkering vooralsnog niet bij Peaks afnemen, maar alleen bij een andere financiële instelling zoals een bank of verzekeraar naar keuze die dit product aanbiedt. De uitkering is belastbaar inkomen in box 1. De belasting wordt ingehouden door de aanbieder van de lijfrente-uitkering.

De einddatum van de rekening is in principe het moment waarop je de AOW-leeftijd bereikt. Maar je kan bij Peaks vanaf het moment dat je de AOW-leeftijd hebt bereikt nog 5 jaar met je Pensioenrekening blijven beleggen voordat je verplicht een uitkering moet aanschaffen. In deze periode kun je niet meer inleggen, omdat de rekening geblokkeerd is voor nieuwe inleg.

Als je een lijfrente-uitkering aanschaft, moet de uitkering uiterlijk ingaan op 31 december van het 5de jaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd hebt bereikt. Je bent verplicht om Peaks tijdig te informeren over de ingang van de lijfrente-uitkering en bij welke financiële instelling je die wilt opbouwen. Uiterlijk twee maanden van tevoren moet Peaks op de hoogte zijn, zodat we het opgebouwde lijfrentekapitaal kunnen overboeken naar de financiële instelling van jouw keuze.

Voor het uitkeren van je pensioenvermogen zijn verschillende scenarios:

4.6.1 Uitkeringsperiode met vaste duur

Je hebt voor de uitkeringsfase met een vaste uitkeringsperiode twee keuzes. Zo kun je tijdens de uitkeringsfase blijven beleggen bij de financiële instelling die de lijfrente-uitkering aanbiedt. Het beleggingsresultaat bepaalt de hoogte van je uitkering.Je kunt er ook voor kiezen om een vast bedrag te laten uitkeren. Je belegt dan niet meer tijdens de uitkeringsfase en koopt bij een financiële instelling een vaste lijfrente-uitkering.Of je nu kiest om te blijven beleggen tijdens de uitkeringsfase of voor een vast bedrag, je hebt te maken met regels omtrent de duur van de uitkering. Je kiest uit een van de twee uitkeringsperiodes:

Uitkeringsperiode van minimaal 20 jaar Kies je voor een uitkeringsperiode van 20 jaar of meer, dan is je jaarlijkse uitkering niet begrensd. Ook kan de uitkeringsperiode ingaan voordat je de AOW-leeftijd bereikt. De jaren voor je AOW-leeftijd moet je optellen bij de minimale periode: stel dat je de uitkering 5 jaar eerder wil laten ingaan, dan wordt de minimale looptijd 25 jaar. Je mag de uitkering ook 5 jaar na het bereiken van de AOW-leeftijd laten ingaan.

Uitkeringsperiode van korter dan 20 jaar Kies je voor een uitkeringsperiode korter dan 20 jaar, dan mag deze alleen beginnen na je AOW-leeftijd. De minimale periode is 5 jaar en de uitkering mag niet meer zijn dan € 24.168 per jaar (2023). Je mag de uitkering ook 5 jaar na het bereiken van de AOW-leeftijd laten ingaan.

4.6.2 Keuze voor uitkering tot overlijden

Als je kiest voor een uitkering tot overlijden bij een verzekeraar, dan is de uitkering van onbepaalde duur: je krijgt een pensioeninkomen tot je komt te overlijden. Je laat de uitkering ingaan vanaf het moment dat je de AOW-leeftijd hebt bereikt. De uitkering mag ook eerder ingaan, en tot 5 jaar nadat je de AOW-leeftijd hebt bereikt. Wanneer je overlijdt, stopt de verzekeraar met de uitkering. Erfgenamen krijgen dan geen uitkering.

4.6.3 Je koopt geen lijfrente-uitkering

Onderneem je geen actie voor de aankoop van een lijfrente-uitkering, dan eindigt de Pensioenrekening automatisch 5 jaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd hebt bereikt. Peaks zet het vermogen dan over naar een gewone Peaks-rekening. Let op dat het beëindigen van de Pensioenrekening op deze manier verregaande fiscale gevolgen hebben. Je betaalt dan zowel inkomstenbelasting als revisierente.

4.7 Vervroegd opnemen (afkopen)

Je pensioenrekening is geblokkeerd voor opnames. Mocht je toch een vervroegde opname doen, dan geldt dit als afkoop. Peaks houdt dan in opdracht van de Belastingdienst verschuldigde inkomstenbelasting in. Peaks behoudt ook het recht om mogelijke revisierente in rekening te brengen namens de Belastingdienst. Je kunt alleen de volledige waarde van de rekening afkopen. Je kunt geen gedeeltelijke afkoop doen, behalve bij arbeidsongeschiktheid (zie sectie 7.3). Daarnaast brengt Peaks € 150 kosten in rekening bij een vervroegde opname als administratieve kosten. Ook sluiten wij de rekening en informeren de Belastingdienst.

4.8 Overige beperkingen

Jouw opgebouwde rechten op de Peaks Pensioenrekening kunnen niet worden afgekocht, vervreemd, prijsgegeven of tot voorwerp van zekerheid dienen. Dit betekent dat jij als klant het geld niet mag opnemen – uitzonderingen daargelaten. Ook mag je anderen geen recht geven op de Peaks Pensioenrekening. Daarnaast kun je de pensioenrekening niet als onderpand gebruiken voor een lening, met iemand delen of aan iemand verkopen. Doe je dit wel, dan behandelt Peaks dit als afkoop en heeft dit nadelige fiscale gevolgen.

4.9 Automatische incasso storneren

In verband met de fiscaliteit van de Pensioenrekening is het belangrijk dat je de inleg via automatische incasso niet storneert. Peaks brengt kosten in rekening voor storneringen: 20% van het gestorneerde bedrag. Peaks kan door stornerningen namelijk te maken krijgen met kosten als gevolg van verliezen op je beleggingen en administratieve kosten. Daarnaast kan een stornering ook fiscale gevolgen hebben.

4.10 Verschuldigde inkomstenbelasting en revisierente

Peaks heeft het recht om namens of in opdracht van de Belastingdienst verschuldigde inkomstenbelasting en revisierente in rekening te brengen. Peaks is niet verantwoordelijk voor tekortkomingen die kunnen ontstaan wanneer je de fiscale regels overtreedt.

4.11 Rapportage Belastingdienst

Peaks deelt informatie over je Pensioenrekening, zoals de waarde van en transacties op je Pensioenrekening, met de Belastingdienst. Dit is om de vooraf ingevulde gegevens bij je belastingaangifte aan te leveren en voor contra-informatie.

5. Overstappen en waardeoverdracht

Als je de waarde van je Peaks Pensioenrekening (gedeeltelijk) wil overdragen naar een andere aanbieder of van een andere aanbieder naar Peaks, dan kun je hier een verzoek voor indienen bij onze klantenservice via e-mail. Download het juiste formulier van onze website en stuur dit volledig ingevuld naar klantenservice@peaks.nl

5.1 Inkomende waardeoverdracht

Bij Peaks kun je de waarde van je beleggingen van een andere aanbieder overdragen naar je Peaks Pensioenrekening. Hiervoor brengen we geen kosten in rekening. Wil je de waarde van een aanvullend pensioenproduct overboeken naar Peaks? Neem dan contact op met de klantenservice. Door een inkomende waardeoverdracht uit te voeren, geef je Peaks de opdracht om voor het volledige bedrag beleggingen te kopen.

Controleer wel goed of de waardeoverdracht geen negatieve fiscale gevolgen heeft. Je mag namelijk alleen waarde overdragen naar de Peaks Pensioenrekening vanaf een lijfrenterekening, lijfrentebeleggingsrecht of lijfrenteverzekering. We raden je aan om eerst een financieel adviseur te raadplegen, voordat je geld overdraagt van een andere financiële instelling naar de Peaks Pensioenrekening.

5.2 Uitgaande waardeoverdracht

Als je de waarde van de beleggingen op je Peaks Pensioenrekening wil overdragen naar een andere aanbieder, dan kan dat zonder boete van de Belastingdienst. Bij een aanvraag waardeoverdracht naar een andere financiële instelling moet Peaks controleren of het gaat om een vergelijkbaar geblokkeerd lijfrente-opbouwproduct. Je kunt de waarde alleen overdragen naar een vergelijkbaar product, zoals beschreven in de Nederlandse pensioenwetgeving.

Door het uitvoeren van een volledig of gedeeltelijke uitgaande waardeoverdracht geef je Peaks de opdracht je beleggingen te verkopen en de verkoopwaarde van je beleggingen over te dragen aan een andere aanbieder. Niet je beleggingen, maar de verkoopwaarde van je beleggingen wordt dan overgedragen. Let op: Peaks brengt€ 150 administratiekosten bij je in rekening voor deze overdracht. De waarde wordt na aftrek van de kosten overgemaakt aan de financiële instelling.

Is de volledige waarde van je beleggingen overgedragen? Dan kun je jouw Peaks Pensioenrekening beëindigen.

6. Je beleggingskeuzes

6.1 Portfolio's

Je belegt je inleg in een van de Peaks-portfolios. Met een Peaks Pensioenrekening kun je niet je eigen portfolio samenstellen.

6.2 Automatisch herbalanceren

Je kunt ervoor kiezen om één keer per jaar automatisch je portfolio te herbalanceren. Deze optie kun je op ieder moment aan- of uitzetten. Je brengt hiermee automatisch zelf elk jaar de verdeling van de indexfondsen weer in lijn met de oorspronkelijke verdeling van het Peaks-portfolio dat je gekozen hebt. Je geeft door voor automatisch herbalanceren te kiezen, Peaks de opdracht om specifieke koop- en verkooporders voor jou uit te voeren. Door te herbalanceren zorg je ervoor dat het risico van je portfolio in lijn blijft met het portfolio dat je gekozen hebt.

Meer informatie over herbalanceren vind je op onze website.

6.3 Automatisch risico afbouwen

Daarnaast kun je ervoor kiezen om automatisch je beleggingsrisico af te bouwen wanneer je dichter bij je AOW-leeftijd komt. Hiermee zorg je ervoor dat het risico van je beleggingen afneemt naarmate je beleggingshorizon korter wordt. Door automatisch risico af te bouwen, verklein je de impact van een scenario waarin de beurzen flink dalen vlak voordat je met pensioen gaat. Dat maakt je beleggingen minder volatiel.

Door de optie 'automatisch risico afbouwen' aan te zetten, geef je Peaks opdracht om specifieke koop- en verkooporders namens jou uit te voeren in lijn met het risicoafbouwschema. Je kunt deze optie op elk moment aan- en uitzetten. Hierbij houden we geen rekening met de koers of de marktomstandigheden op dat moment. Orders worden binnen 10 werkdagen uitgevoerd nadat de periodes zoals hieronder aangegeven, zijn ingegaan.

Het kan zijn dat het afbouwschema in de toekomst verandert. Mocht dit het geval zijn, dan informeren we je hier tijdig over en kun je kiezen voor het nieuwe schema.

Let op: Beleggen kent risico's, je kunt (een deel van) je inleg verliezen. Hou er rekening mee dat de waarde van je belegging kan fluctueren. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. Het beleggingsrisico ligt volledig bij jou, want bij Peaks beleg je zelf. Voor meer informatie over de risico's die je loopt, verwijzen we naar de website.

7. Levenssituaties

In sommige gevallen mag je volgens de Nederlandse wet- en regelgeving je pensioenrekening eerder opheffen, of de waarde van je beleggingen opnemen voor je pensioendatum. Bijvoorbeeld als jij en je partner uit elkaar gaan of bij overlijden. Maar ook in de regeling 'afkoop kleine lijfrenten' en de regeling 'afkoop lijfrente bij arbeidsongeschiktheid'.

Ga naar de website van de Belastingdienst als je wil weten of je voor een van deze uitzonderingen in aanmerking komt.

7.1 Overlijden

Als je voor je pensioendatum overlijdt, dan blokkeren we je rekening nadat we de akte van overlijden hebben ontvangen van je nabestaanden. Zodra we je rekening hebben geblokkeerd, worden eventuele automatische inlegopties uitgeschakeld.

Jouw erfgenamen moeten een nabestaandenlijfrente-uitkering aankopen bij een financiële instelling, ter waarde van het aandeel van je opgebouwde pensioenvermogen dat je aan hen hebt toegewezen. De uitkering moet voldoen aan artikel 3.126a van de Wet inkomstenbelasting 2001. Het is ook mogelijk om de lijfrente af te kopen, maar dan betaal je als nabestaande misschien veel belasting en revisierente.

De nabestaandenlijfrente moet uiterlijk zes maanden na je overlijden zijn aangekocht. Blijft er geld over van het door jou opgebouwde kapitaal, dan storten we dit naar je nalatenschap nadat we inkomstenbelasting hebben ingehouden. Je betaalt ook revisierente aan de Belastingdienst. Peaks is niet verantwoordelijk voor het correct afdragen van eventueel verschuldigde erfbelasting.

7.2 Ontbinden geregistreerd partnerschap of echtscheiding

Mocht je gaan scheiden of een geregistreerd partnerschap ontbinden, dan kan het zijn dat jouw voormalige partner recht heeft op de helft van de opgebouwde lijfrente. Mogelijk heb je een andere verdeling afgesproken, bijvoorbeeld in de huwelijkse voorwaarden of het scheidingsconvenant.

Je voormalige partner kan een pensioenrekening bij Peaks openen, zodat we de vastgestelde toebedeling zonder kosten kunnen overmaken. Bij een waardeoverdracht naar een andere aanbieder brengt Peaks € 150 in rekening bij je voormalige partner.

Om de toebedeelde verkoopwaarde van je lijfrente over te boeken naar je voormalige partner, geef je Peaks de opdracht alle beleggingen te verkopen. De ontvangende partner geeft Peaks de opdracht om de ontvangen gelden te beleggen in het gekozen portfolio. Het restant van jouw beleggingen, na de verdeling, wordt opnieuw belegd.

Je dient Peaks tijdig over de scheiding te informeren, wanneer er een verdeling plaats moeten vinden. Dit moet je binnen maximaal 2 jaar na de scheiding doen.

7.3 Afkoop kleine pensioenregeling en bij arbeidsongeschiktheid

Wanneer je geld wil opnemen vóórdat je met pensioen gaat, heet dit 'afkopen'. Je koopt de volledige rekening af en betaalt dan inkomstenbelasting over het bedrag dat je krijgt uitbetaald. Vanaf een bepaalde afkoopsom betaal je ook revisierente aan de Belastingdienst. Bij het afkopen van de lijfrente onder de 'kleine pensioenregeling' geldt in 2023 een bedrag van € 4.898, hierboven betaal je revisierente van over het algemeen 20%.

Bij arbeidsongeschiktheid ligt de grens op € 45.722 (2023). Alleen bij afkoop ten behoeve van arbeidsongeschiktheid is gedeeltelijke afkoop mogelijk. Kijk voor actuele informatie over het afkopen van een lijfrente of de regels bij arbeidsongeschiktheid op de website van de Belastingdienst. Je kunt dan meteen zien of jij revisierente moet betalen.

Bij het afkopen van de lijfrente houdt Peaks altijd inkomstenbelasting in tegen het hoogste belastingtarief en maakt dit over naar de Belastingdienst. Bij Peaks zijn we verplicht om ons aan de regels van de Belastingdienst te houden.

7.4 Wijziging in belastingplicht bij verhuizing naar het buitenland

Verhuis je naar het buitenland, dan moet je Peaks hier meteen over inlichten. Je verhuizing heeft mogelijk fiscale gevolgen. Peaks heeft het recht om de pensioenrekening te beëindigen of te blokkeren voor nieuwe stortingen, bijvoorbeeld vanwege je nieuwe belastingplicht in het buitenland of door de extra administratieve verplichtingen voor Peaks.

8. De kosten van een Peaks Pensioenrekening

Peaks berekent geen afsluitkosten voor het openen van een pensioenrekening. De kosten van de pensioenrekening en indexfondsen hangen af van het pakket en het portfolio dat je gekozen hebt.

Je kunt een van je beschikbare rekeningen binnen je pakket gebruiken om een Pensioenrekening te openen.

Je kunt je pakket aanpassen in de app. Als je dat doet, of wanneer je een nieuwe Peaks-rekening binnen het pakket opent of sluit, ontvang je van ons een nieuw addendum. Dit nieuwe addendum vervangt dan de eerdere addenda die je van ons ontvangen hebt. Je overeenkomst met Peaks blijft van toepassing.

9. Productvoorwaarden

Bij het openen van een Peaks Pensioenrekening ga je akkoord met het addendum op de overeenkomst die je hebt met Peaks. Daarmee ben je als klant gebonden aan de Bijzondere voorwaarden Peaks Pensioenrekening en Algemene Voorwaarden Peaks.

Wanneer je rekening door Peaks is geactiveerd en de nodige controles hebben plaatsgevonden (en die geen bezwaren oproepen), zijn jij en Peaks aan het addendum op de overeenkomst en deze voorwaarden gebonden.

Het is niet mogelijk om deze overeenkomst met terugwerkende kracht te herroepen en de klantrelatie blijft van kracht tot wanneer deze beëindigd is.

10. Wijzigen en opzeggen

Peaks kan deze Pensioenrekening met een termijn van zestig dagen opzeggen, zonder reden te hoeven geven. Dan brengt Peaks geen kosten in rekening en heb je zestig dagen de tijd om een andere financiële instelling te vinden. Peaks mag de Pensioenrekening per direct opzeggen en hiervoor wel € 150 kosten in rekening brengen, wanneer Peaks de wet zou overtreden door de rekening nog langer te laten voortduren, bijvoorbeeld in het geval van fraude of (verdenking van witwassen).

Peaks mag te allen tijde de functionaliteit, dienstverlening en het beleggingsassortiment van de Pensioenrekening aanpassen. Als we wijzigingen gaan doorvoeren, informeren we je hier zestig dagen van tevoren over via een vooraankondiging.

Als wij de algemene voorwaarden aanpassen, en de voorwaarden van de Peaks Pensioenrekening hierin opnemen, komen deze bijzondere voorwaarden te vervallen. Indien er tegenstrijdigheden staan in de algemene voorwaarden en deze bijzondere voorwaarden, zijn de bijzondere voorwaarden leidend voor het pensioenproduct.

Je kunt de Pensioenrekening alleen vrij opzeggen als je nog geen inleg hebt gedaan. Je kunt een verzoek indienen om de Pensioenrekening op te zeggen. Let op: dit kan verregaande fiscale gevolgen hebben. We verkopen dan je beleggingen. We verrekenen eventuele kosten en houden indien noodzakelijk bedragen (belastingen) in namens de Belastingdienst. Vervolgens maken we het geld over naar je gekoppelde bankrekening. Je kunt de waarde van je rekening ook overdragen naar een andere aanbieder, zie kopje 'Overstappen'.

Jij als klant hebt het recht om de klantrelatie te allen tijde onmiddellijk schriftelijk of per e-mail op te zeggen. Als je de klantrelatie opzegt, dan handelen wij alle lopende orders af, verkopen we je beleggingen en maken we het vermogen over naar een door jou aangegeven andere financiële instelling die ook aan de fiscale regels van art. 3:125 of 3:126a van Wet IB 2001 voldoet. Ook kun je ervoor kiezen het vermogen naar je eigen rekening over te laten maken, maar hou er rekening mee dat dit verregaande negatieve fiscale gevolgen kan hebben.

We kunnen de kosten wijzigen, net als de manier waarop we deze berekenen. Verder kunnen we de samenstelling van de Peaks-pakketten tussentijds aanpassen. Als er een wijziging aankomt, laten we dit minimaal zestig dagen van tevoren aan je weten. Nieuwe functionaliteiten kunnen op elk moment aan de Peaks-pakketten worden toegevoegd.